Altersvorsorgedepot-Rechner

Das Altersvorsorgedepot ist das neue staatlich geförderte Vorsorgeprodukt aus der Reform der privaten Altersvorsorge (Altersvorsorgereformgesetz vom 26.05.2026, BGBl. 2026 I Nr. 156). Ab dem 1. Januar 2027 können Sie darin mit Aktien, Fonds und ETFs fürs Alter sparen – ohne Garantiezwang und Versicherungsmantel. Der Staat fördert die Beiträge mit direkten Zulagen und steuerlichen Vorteilen. Es löst die Riester-Rente als gefördertes Neugeschäft ab.

Für die ersten 360 € Eigenbeitrag pro Jahr gibt es 50 Cent Zulage je Euro (max. 180 €), für Beiträge von 361 bis 1.800 € weitere 25 Cent je Euro (max. 360 €). Die maximale Grundzulage beträgt damit 540 € pro Jahr bei 1.800 € Eigenbeitrag – das entspricht 150 € Sparrate im Monat. Dazu kommen Kinderzulagen, der Starter-Bonus für junge Sparer und ggf. ein zusätzlicher Steuervorteil über die Günstigerprüfung. Voraussetzung für alle Zulagen ist ein Mindesteigenbeitrag von 120 € im Jahr (§ 86 EStG n. F.).

Je Kind gibt es eine Kinderzulage von bis zu 300 € pro Jahr als 1:1-Matching: Jeder selbst eingezahlte Euro wird bis 300 € verdoppelt. Die volle Kinderzulage erreichen Sie also schon mit 25 € Eigenbeitrag im Monat – deutlich einfacher als bei der Riester-Rente, wo dafür 4 % des Bruttoeinkommens nötig waren.

Wer zu Beginn des Beitragsjahres jünger als 25 Jahre ist, erhält einmalig 200 € Starter-Bonus vom Staat ins Depot (§ 84 Satz 2 EStG n. F.). Zusammen mit dem langen Anlagehorizont wirkt dieser Bonus über Jahrzehnte mit Zinseszins.

In den meisten Konstellationen ja: Die Zulagen wirken wie eine sofortige Rendite von bis zu 50 % auf die ersten Beiträge, die Ansparphase ist steuerfrei (keine Abgeltungsteuer, keine Vorabpauschale) und die Auszahlung wird erst im Ruhestand mit dem dann meist niedrigeren persönlichen Steuersatz belastet. Der ungeförderte ETF-Sparplan bleibt dafür flexibler: Sie kommen jederzeit ans Geld und zahlen bei Verkauf nur Abgeltungsteuer auf 70 % des Gewinns (Teilfreistellung). Unser Rechner stellt beide Varianten direkt gegenüber.

Nachgelagert: In der Ansparphase bleiben Erträge komplett steuerfrei, dafür werden die Auszahlungen im Ruhestand mit Ihrem persönlichen Einkommensteuersatz versteuert. Zusätzlich prüft das Finanzamt automatisch (Günstigerprüfung), ob der Sonderausgabenabzug – bis zu 1.800 € Eigenbeitrag plus Zulageanspruch, also maximal 2.340 € ohne Kinder – günstiger ist als die Zulagen; die Differenz wird erstattet. Einzahlen können Sie insgesamt bis zu 6.840 € pro Jahr steuerbegünstigt.

Zum Renteneintritt können Sie bis zu 30 % des Kapitals auf einen Schlag entnehmen. Der Rest wird über einen Auszahlplan mindestens bis zum 85. Lebensjahr ausgezahlt. Eine Verrentungspflicht über eine Versicherung gibt es – anders als bei Riester – nicht mehr.

Bestehende Riester-Verträge laufen mit ihren bisherigen Konditionen weiter und können weiter bespart werden. Vielfach ist ab 2027 auch eine Umwandlung ins neue Fördersystem möglich. Ob sich der Wechsel lohnt, hängt von Garantien, Kosten und Restlaufzeit des Altvertrags ab.