Rürup-Rechner
Berechnen Sie Ihre Steuerersparnis mit der Basisrente für Selbstständige und Gutverdiener.
- Aktualisiert
- Werte geprüft
- Grundlage
- § 10 Abs. 3, § 22 EStG
Absetzbar bis zum Höchstbeitrag von 30.826 € (2026).
Familienstand
Weitere AngabenAlter 40 · Rente mit 67
Ihre Steuerersparnis
pro Jahr
2.520,00 €
2.520,00 €Für 6.000 € Rürup-Beitrag zahlen Sie nach Steuern nur 3.480,00 € – effektiv 58 % Ihres Beitrags.
- Davon absetzbar
- 6.000,00 € (100 %)
- Ihr Grenzsteuersatz
- 42 %
- Voraussichtlicher Rentenbeginn
- 2053
- Besteuerungsanteil der Rente
- 97,5 %
- Geschätzte Nettorente
- 785,95 €
Das können Sie tun
1.000 € mehr einzahlen+420,00 €
bringt zusätzliche Steuerersparnis pro Jahr.
2,5 % Ihrer Rente bleiben steuerfrei
Bei Rentenbeginn 2053 gilt ein Besteuerungsanteil von 97,5 %.
RZ-26 · headon.pro
Ihr Rürup-Kapital bis zur Rente
Einzahlungen und Ertrag Jahr für Jahr (Prognose bei 4 % Rendite). Ziehen Sie das Kurvenende, um das Rentenalter zu ändern.
Nettoaufwand gegen Kapital
Nach 27 Jahren
Prognose (bei 4% Rendite)
- Ansparzeit
- 27 Jahre
- Kapital bei Rentenbeginn (Prognose)
- 293.805,50 €
- Geschätzte Bruttorente
- 1.101,77 €
- Steuer im Alter
- − 315,82 €
- Geschätzte Nettorente
- 785,95 €
Kranken-/Pflegeversicherung: Für pflichtversicherte Rentner (KVdR) ist die private Rürup-Rente beitragsfrei (kein Versorgungsbezug, §§ 229, 237 SGB V). Freiwillig gesetzlich Versicherte zahlen den vollen Beitragssatz auf alle Einnahmen; privat Versicherte zahlen ihre einkommensunabhängige Prämie. Ein Abzug ist hier deshalb nicht pauschal berücksichtigt.
So wurde gerechnet
Für wen lohnt sich Rürup?
- Selbstständige ohne gesetzliche Rentenversicherung
- Gutverdiener mit hohem Grenzsteuersatz
- Ältere Sparer mit kurzer Ansparzeit
- Wer sein Vermögen vor Pfändung schützen will
Wichtige Einschränkungen
- Keine Kapitalentnahme möglich (nur lebenslange Rente)
- Keine Vererbbarkeit des Kapitals
- Frühester Auszahlungsbeginn: 62 Jahre
- Volle Besteuerung ab Rentenbeginn 2058
- Absetzbarkeit 2026: 100% der Beiträge
- Höchstbeitrag Single: 30.826 €
- Höchstbeitrag Verheiratet: 61.652 €
- Besteuerungsanteil steigt jährlich bis 100% (2058)
Rürup-Rente 2026: Maximale Steuerersparnis für Selbstständige
Die Rürup-Rente (auch Basisrente genannt) ist eine der steuereffizientesten Formen der Altersvorsorge in Deutschland. Selbstständige und Gutverdiener können Beiträge bis zu 30.826 € pro Jahr (Singles) vollständig von der Steuer absetzen.
100% der Beiträge sind als Sonderausgaben absetzbar. Bei einem Grenzsteuersatz von 42% bedeutet das: Von 10.000 € Beitrag erhalten Sie 4.200 € über die Steuererklärung zurück.
Für wen eignet sich die Rürup-Rente?
- Selbstständige
- Ohne gesetzliche Rente ist Rürup oft die wichtigste steuerbegünstigte Altersvorsorge.
- Freiberufler
- Ärzte, Rechtsanwälte und Architekten können Rürup als Ergänzung zu Versorgungswerken nutzen.
- Gutverdiener
- Je höher der Grenzsteuersatz, desto größer die Steuerersparnis durch Rürup.
- Ältere Sparer
- Auch mit kurzer Ansparzeit lohnt sich Rürup dank sofortiger Steuerersparnis.
Beispielrechnung: Rürup für einen Selbstständigen
Faktoren für Ihre Rürup-Steuerersparnis
- GrenzsteuersatzJe höher Ihr Steuersatz, desto mehr bekommen Sie pro eingezahltem Euro zurück.
- BeitragshöheBis zum Höchstbeitrag ist jeder Euro absetzbar – nutzen Sie den Spielraum.
- FamilienstandVerheiratete haben den doppelten Höchstbeitrag bei gemeinsamer Veranlagung.
- RentenbeginnJe später der Rentenbeginn, desto höher der zu versteuernde Anteil der Rente.
- Jahresbeitrag Rürup
- 10.000 €
- Absetzbar (100%)
- 10.000 €
- Grenzsteuersatz
- × 42%
- Steuerersparnis
- 4.200 €
- Effektiver Nettoaufwand
- 5.800 €
Rürup-Rente: Vor- und Nachteile abwägen
Die Basisrente bietet die höchste Steuerersparnis aller Altersvorsorgeformen. Allerdings gibt es auch wichtige Einschränkungen, die vor Vertragsabschluss bekannt sein sollten.
Vorteile der Rürup-Rente
- Maximale Steuerersparnis
- 100% der Beiträge absetzbar – bei 42% Steuersatz = 42% Förderung.
- Hohe Höchstbeiträge
- Bis 30.826 € (Single) bzw. 61.652 € (Verheiratet) pro Jahr absetzbar.
- Pfändungsschutz
- Das Rürup-Vermögen ist vor Gläubigern und bei Insolvenz geschützt.
- Keine Gesundheitsprüfung
- Anders als bei Lebensversicherungen keine Gesundheitsfragen bei Abschluss.
Nachteile und Einschränkungen
- Keine Kapitalentnahme
- Das Kapital kann nicht ausgezahlt werden – nur lebenslange Rente möglich.
- Nicht vererbbar
- Bei Tod vor Rentenbeginn verfällt das Kapital (außer Hinterbliebenenrente).
- Nachgelagerte Besteuerung
- Die Rente wird im Alter versteuert – bei steigenden Steuersätzen nachteilig.
- Unflexibel
- Kein Kapitalwahlrecht, keine vorzeitige Kündigung mit Auszahlung.
Häufig gestellte Fragen zur Rürup-Rente
Alles Wichtige zu Steuerersparnis, Höchstbeiträgen und Besteuerung
Was ist die Rürup-Rente (Basisrente)?
Die Rürup-Rente ist eine staatlich geförderte Altersvorsorge, die 2005 eingeführt wurde. Sie richtet sich vor allem an Selbstständige und Freiberufler, die nicht in die gesetzliche Rentenversicherung einzahlen. Die Beiträge sind zu 100% steuerlich absetzbar (seit 2023 zu 100%).
Wie hoch ist der Rürup-Höchstbeitrag 2026?
Der Höchstbeitrag für Singles beträgt 30.826 € pro Jahr, für Verheiratete 61.652 € (gemeinsame Veranlagung). Die Beiträge sind zu 100% als Sonderausgaben absetzbar.
Wie wird die Rürup-Rente besteuert?
Die Rürup-Rente wird nachgelagert besteuert. Bei Rentenbeginn 2026 sind 84% der Rente steuerpflichtig. Dieser Anteil steigt jährlich um 0,5% bis 100% im Jahr 2058. Der steuerfreie Anteil wird bei Rentenbeginn festgeschrieben.
Kann ich eine Rürup-Rente vererben?
Nein, die Rürup-Rente ist grundsätzlich nicht vererbbar. Das angesparte Kapital verfällt bei Tod. Allerdings können Hinterbliebenenrenten für Ehepartner und kindergeldberechtigte Kinder vereinbart werden – diese mindern aber die eigene Rente.
Lohnt sich Rürup für Angestellte?
Für Angestellte mit hohem Einkommen kann sich Rürup lohnen, da die Steuerersparnis bei hohem Grenzsteuersatz beträchtlich ist. Allerdings haben Angestellte bereits eine gesetzliche Rente. Rürup ist vor allem als Ergänzung für Gutverdiener sinnvoll.