Skonto-Rechner
Skontobetrag, Zahlbetrag und effektiven Jahreszins beim Verzicht auf Skonto berechnen
- Aktualisiert
Das Zahlungsziel muss länger sein als die Skontofrist, damit sich der effektive Jahreszins berechnen lässt.
Wenn Sie für die frühe Zahlung Geld leihen müssten. 0 = aus eigenem Geld.
Zahlbetrag mit Skonto
980,00 €
980,00 €Bei Zahlung innerhalb von 10 Tagen zahlen Sie 980,00 € statt 1.000,00 € und sparen 20,00 €.
Vom Rechnungsbetrag
- Zahlbetrag980,00 €98 %
- Skontobetrag20,00 €2 %
- Tag 0Rechnung
- Tag 10Skonto-Frist endet: 980,00 €
- Tag 30Zahlungsziel: 1.000,00 €
So wurde gerechnet
Der effektive Jahreszins rechnet den Skontoverzicht in einen Kredit um: Sie „leihen“ sich den Zahlbetrag für die Tage zwischen Skontofrist und Zahlungsziel (Bankjahr mit 360 Tagen).
Das können Sie tun
Effektiver Jahreszins beim Verzicht auf Skonto36,73 %
Wer das Skonto nicht nutzt, zahlt für 20 Tage Zahlungsaufschub umgerechnet 36,73 % Zinsen pro Jahr.
RZ-26 · headon.pro
Skonto berechnen: Formeln und Bedeutung
Skontobetrag, Zahlbetrag und der effektive Jahreszins einfach erklärt
Skonto ist ein Preisnachlass, den Lieferanten gewähren, wenn eine Rechnung besonders schnell — innerhalb der sogenannten Skontofrist — beglichen wird. Der Skontobetrag berechnet sich mit: Skontobetrag = Rechnungsbetrag × Skontosatz ÷ 100. Der Zahlbetrag bei Skontoabzug ergibt sich aus Rechnungsbetrag minus Skontobetrag.
Interessanter als der reine Skontobetrag ist der effektive Jahreszins, den ein Unternehmen faktisch verschenkt, wenn es die Skontofrist verstreichen lässt und stattdessen erst zum vollen Zahlungsziel zahlt. In diesem Zeitraum nutzt das Unternehmen praktisch einen kurzfristigen Kredit des Lieferanten. Die kaufmännische Formel dafür lautet: Effektivzins = [Skontosatz ÷ (100 − Skontosatz)] × [360 ÷ (Zahlungsziel − Skontofrist)] × 100. Die 360 steht für das kaufmännische Jahr mit 12 × 30 Tagen.
Der resultierende Zinssatz liegt bei üblichen Konditionen (z. B. 2 % Skonto, 10 Tage Skontofrist, 30 Tage Zahlungsziel) oft bei über 35 % p.a. — deutlich höher als die Zinsen eines Kontokorrentkredits. Das macht die Skontonutzung in den meisten Fällen wirtschaftlich sinnvoll, selbst wenn dafür kurzfristig ein Kredit aufgenommen werden müsste.
Wofür wird der Skonto-Rechner genutzt?
- Buchhaltung & Rechnungswesen
- Skontobetrag und Zahlbetrag pro Rechnung ermitteln
- Liquiditätsplanung
- Entscheiden, ob Skonto genutzt oder das Zahlungsziel ausgeschöpft wird
- Finanzierungsvergleich
- Effektivzins des Lieferantenkredits mit Bankkonditionen vergleichen
Rechenbeispiel
- Rechnungsbetrag
- 1.000,00 €
- Skonto (2 %)
- − 20,00 €
- Zahlbetrag bei Skontoabzug
- 980,00 €
- Kreditzeitraum (30 − 10 Tage)
- 20 Tage
- Effektiver Jahreszins
- ≈ 36,73 %
Häufige Fragen zum Skonto-Rechner
Skontobetrag, effektiver Jahreszins und typische Stolpersteine
Wie berechne ich den Skontobetrag?
Der Skontobetrag ergibt sich aus: Skontobetrag = Rechnungsbetrag × Skontosatz ÷ 100. Bei einer Rechnung über 1.000 € und 2 % Skonto ergibt sich 1.000 × 0,02 = 20 €. Der Zahlbetrag bei fristgerechter Zahlung mit Skontoabzug beträgt entsprechend 1.000 − 20 = 980 €.
Wie hoch ist der effektive Jahreszins beim Verzicht auf Skonto?
Wird die Skontofrist verpasst und erst zum vollen Zahlungsziel gezahlt, entspricht das faktisch einem Kredit des Lieferanten. Die Formel lautet: Effektivzins = [Skontosatz ÷ (100 − Skontosatz)] × [360 ÷ (Zahlungsziel − Skontofrist)] × 100. Bei 2 % Skonto, 10 Tagen Skontofrist und 30 Tagen Zahlungsziel ergibt sich [2 ÷ 98] × [360 ÷ 20] × 100 ≈ 36,7 % effektiver Jahreszins.
Warum ist der effektive Jahreszins bei Skonto meist so hoch?
Der scheinbar kleine Skontosatz von 2–3 % wirkt auf einen sehr kurzen Zeitraum von oft nur 10–20 Tagen. Hochgerechnet auf ein Jahr (360 Tage, kaufmännisches Jahr) ergibt das einen Zinssatz von häufig 25–45 % p.a. — deutlich mehr als jeder Kontokorrent- oder Bankkredit. Deshalb lohnt sich die Skontonutzung fast immer, notfalls auch über einen kurzfristigen Kredit finanziert.
Was ist der Unterschied zwischen der genauen und der vereinfachten Skonto-Zinsformel?
Die vereinfachte Näherung lautet: Effektivzins ≈ Skontosatz × 360 ÷ (Zahlungsziel − Skontofrist). Sie ignoriert, dass der Zahlbetrag nach Skontoabzug bereits kleiner ist als der Rechnungsbetrag, und unterschätzt den tatsächlichen Zinsvorteil dadurch leicht. Die genaue, kaufmännische Formel berücksichtigt diesen Effekt über den Faktor 100 ÷ (100 − Skontosatz) und liefert das präzisere Ergebnis. Unser Rechner verwendet die genaue Formel.
Was passiert, wenn das Zahlungsziel kürzer als die Skontofrist ist?
In diesem Fall lässt sich kein sinnvoller Kreditzeitraum und damit kein effektiver Jahreszins berechnen — die Skontofrist muss immer vor dem regulären Zahlungsziel liegen. Prüfen Sie in diesem Fall Ihre Eingaben für Skontofrist und Zahlungsziel.